Финансылык көз карандысыздык абдан олуттуу тема. Анын жетишкендиги кандай этап деп эсептесе болот? Ага кантип жетишсе болот? Топтолгон материал план түрүндөбү? Финансылык көз карандысыздыкка жетүү кыйынбы? Эркин адам болуу үчүн канча аралыкты басып өтүш керек? Мунун баары ушул макаланын алкагында каралат.
Жалпы маалымат
Анықтама менен башта. Финансылык көз карандысыздык - бул жыргалчылыктын эң жогорку даражасы, анын жүрүшүндө адам өзүнүн керектөөлөрүн жана суроо-талаптарын канааттандыруу үчүн жеткиликтүү акчанын көлөмүнө көңүл бурбашы керек. Ошондой эле көп учурда "эркиндик" сөзүнүн синоним катары колдонулат. Мындай абалга эмне себеп болууда? Финансылык көз карандысыздык адам эки же андан көп булактардан киреше алган учурларда камсыз кылынат. Мындан тышкары, макаланын алкагында, ишкана да каралат, бирок бул тууралуу бир аз кийинчерээк. Келгиле, кайра биздин кишиге кайрылалы. Көрсөтүлгөн кырдаалда киреше чыгашалардан ашып, материалдык жана акчалай активдердин өсүшүн камсыз кылууга тийиш. Каражат булактары пассивдүү режимде, башкача айтканда, адамдын кийлигишүүсүз (же минимум менен) иштей турган оптималдуу жагдай болуп саналат.
Каржылык көз карандысыздыкка жетүү үчүн көпчүлүк адамдар татаал жолду басып өтүшү керек. Бул адамдын учурда кандай абалына жараша болот. Ал канчалык төмөн болсо, жол ошончолук татаал болот. Көбүнчө, бул жылдар (же балким, ондогон жылдар) талап кылынат. Сиз андан бат эле өтө албайсыз. Каалоо, тырышчаактык, тынымсыз кыйынчылыктарды жеңүү жана акырындык менен өзүнүн позициясын бекемдөө менен гана акырында финансылык көз карандысыздыкка жетишип, салыштырмалуу тынч эс ала алат. Эмне үчүн мынчалык кызык сөз? Эмне үчүн "салыштырмалуу" деген сөз айтылган? Финансылык эркиндиктин болушу толук пенсияга чыгууну жана акчаны көзөмөлсүз ысырап кылуу мүмкүнчүлүгүн билдирбейт. Жок. Сиз өз активдериңизди көзөмөлдөө жана башкаруу керек болот. Бирок, каржылык көз карандысыздыкка жетишкендер өз каражаттарын жакшы башкарууда.
Эркиндикке жол: Биринчи кадамдар
Эгер адам карыздын тешигинде болсо, анда көз карандысыздыкка тез эле өтүшү күмөн. Келиңиз, сиз өтүшүңүз керек болгон этаптарды карап көрөлү:
- Биринчи этап. Азыркы жайгашкан жери каржылык тешик деп коёлу. Биз биринчи кезекте туруксуздук абалына өтүшүбүз керек. Бул үчүн карызыңызды төлөшүңүз керек. Бул эки багытта иштөө менен жетишилет: катууүнөмдөө жана активдүү кирешени көбөйтүү. Биринчи учурда, баарын карап чыгуу керек болот. Спирт? Биз тететоталер болуп, такыр колдонбойбуз. Тамеки? Ошо сыяктуу эле. Көңүл ачуу? Мейли, жөнөкөй сейилдеп кетели. Биз чыгашаларды жана кирешелерди эсепке алабыз. Бардык түшкөн каражаттар карыздарды төлөөгө жумшалат. Ошол эле учурда биз активдүү кирешени көбөйтүүнүн үстүндө иштеп жатабыз. Буга жумуш ордун көбүрөөк төлөнүүчү кызматка алмаштыруу, кошумча жарым күндүк жумуш издөө, экинчи жумуш ж.б.у.с. аркылуу жетишүүгө болот. Болду, башка вариант жок. Сиз супер кирешени убада кылган ар кандай шектүү жана кооптуу долбоорлорго акыркы акчаны салбашыңыз керек. Демек, чуңкур мындан да начарлай берет.
- Экинчи этап. Ошентип, биз финансылык туруксуздуктун абалына жетише алдык. Бул этапта эч кандай карыздар жок, кирешелер болжол менен чыгашага барабар, бирок ошол эле учурда алардан бир аз ашат. Сиз эс албашыңыз керек. Мүдүрүлүп, бир туура эмес кадам жасоо жетиштүү, ошондо чуңкур дароо кайтып келет. Эми биздин максат – каржылык туруктуулук. Бул этапта жигердүү кирешени көбөйтүүнү улантуу, резервдерди жана үнөмдөөлөрдү түзүү, ошондой эле бюджетти билгичтик менен жана натыйжалуу пландаштырууну үйрөнүү зарыл. Бул этапта биринчи пассивдүү киреше пайда болот, анын жакшы мисалы банктык депозиттер боюнча пайыздар. Бирок, жеке бюджетти толтуруунун булактарын өнүктүрүүгө өзгөчө көңүл буруу керек. Резервдер форс-мажордук жагдайларда бизди колдогон коопсуздук жаздыкчасы катары иштейт. Унемделген каражаттар материалдык баалуулуктардын базасын чыңдоого жумшалат. Компетенттүү пландаштыруумаксатка жетүү ылдамдыгын жогорулатууга мүмкүндүк берет.
Эркиндикке карай жол: Акыркы этап
Демек, финансылык эркиндикке өтүүнүн акыркы этабы. Бул жерде стабилдүүлүк көз карандысыздыкты алмаштырат. Көп учурда бул активдүү кирешеден пассивдүү кирешеге өтүү. Бул учурда көңүл бурулат:
- Курулуш капиталы. Чынында, бул жогорку мобилдик каражаттарды даярдоо.
- Пассивдүү киреше булактарын түзүү. Адам инвестор болуп калат деп айтсак болот. Окурмандардын көңүлүн бир маанилүү жагдайга бургум келет: булактар. Көптөгөн. Канчалык көп болсо, ошончолук жакшы. Неге? Айрыкча биздин туруксуз экономикалык жана саясий кырдаалда бир долбоорго инвестиция салуу өтө опурталдуу иш экени чындык. Андыктан булактар максималдуу түрдө диверсификацияланышы керек.
- Басымдын активдүү кирешеден пассивдүү кирешеге акырындык менен жылышы. Акырындык менен, кирешенин пассивдүү булактары өскөн сайын, алар кирешенин көбөйгөн үлүшүн алышат. Бирок, ошол эле учурда, эгер кандайдыр бир иш ырахат алып келсе, анда аны аман-эсен уланта берээрин эстен чыгарбоо керек.
Финансылык көз карандысыздыктын жолу ушундай көрүнөт. Керектүү материалдык байлыктар, каражаттар жана мүмкүнчүлүктөр бар. Акча жана материалдык активдерди, ошондой эле пассивдуу кирешелерди тынымсыз топтоо жолу менен капиталды жана жеке финансыны компетенттуу башкарууну камсыз кылуу гана калды. Эгер сиз тешиктен эмес, бир деңгээлден жогору баштасаңыз, анда жол болоткыскараак. Мындан тышкары, инсандардын өзгөчөлүктөрү аны ишке ашыруу процессине өзгөчөлүктөрдү алып келиши мүмкүн. Мисалы, Бреттон-Вудс системасы жоюлгандан бери алтындын реалдуу баасы эки эсеге өскөн. Ошондуктан, кимдир бирөө алсыз, бирок ишенимдүү активге ээ болгусу келсе, анда ал өзүнө бир нече куйма же алтын буюм сатып алса болот (эгерде ал аны таштап кетпей турганына ишенсе). Мунун баарын кененирээк изилдеп, бардык мүмкүн болгон жана жеткиликтүү варианттарды талдап чыксаңыз, анда өзүңүздүн каржылык эркиндигиңизге жетүү үчүн кенен мүмкүнчүлүктөр бар экенине оңой ынана аласыз.
Бул тема боюнча жакшы китеп барбы?
Ооба, биз Бодо Шефердин "Финансылык көз карандысыздыкка жол" китебин сунуштайбыз. Эмне үчүн китеп, эгерде бардык жалпы идеяларды макалага жайгаштырууга болот? Анан финансылык көз карандысыздыкка жетүү үчүн ойлонуу процессине канча убакыт бөлүнөт деген суроо туулат. Жөн эле оюндун шамына арзыбайт окшойт. Мисалы, адам, адатта, жыргалчылыгын жакшыртуу жөнүндө канча убакыт ойлонот? Эң жакшысы, күнүнө бир-эки мүнөт же айына бир жолу. Эгер ал жөнүндө бир нече саат ойлонсоңузчу? Ал эми "Финансылык көз карандысыздыкка жол" китебинен башыңызды көтөрүп туруп, буга убакыт бөлүңүз. Болгондо да Бодо Шефер бул жагынан абдан тажрыйбалуу, психологиябыздын көптөгөн жашыруун механизмдерин караган адам. Кээ бир окурмандар дайыма өздөрүнө мындай деп айтышат: бул ачык жана түшүнүктүү. Бирок, бул учурда да, китепти окууну улантуу керек. Неге? Туура, анткени бул процесстин жүрүшүндө адам жөнүндө ойлонотөз позициясы жана эркин болуу канчалык жакшы. Бодо Шефердин «Финансылык көз карандысыздыкка карай жолу» бул ойго бир нече саат бою көңүл бурууга мүмкүндүк берет. Албетте, бул жалгыз китептен алыс. Андан башка дагы көптөгөн адамдар бар. Бирок бир жерден баштоо керек, туурабы? Ал эми биринчи тажрыйба позитивдүү болушу абзел. Анткени, көптөгөн китептер жөнүндө айтса болот, аларды окуганда бардык пайдалуу ойлорду бир нече сүйлөмгө салууга болорун түшүнөсүң. Бул жагынан Шефердин каржылык көз карандысыздыгы абдан жакшы вариант.
Ишканачы?
Коммерциялык структуралар жана алардын келечеги учурдагы туруктуулуктан көз каранды. Ал эми ишкананын финансылык өз алдынчалыгына түздөн-түз таасирин тийгизет. Бул эмне? Бул компаниянын капиталындагы карыздык каражаттардын үлүшүн чагылдырган коммерциялык структуранын абалынын белгиси. Коэффициенттер кырдаалды изилдөөгө жардам берет. Алардын динамикалык анализинин аркасында сиз кырдаал кандай экенин түшүнүп, ошондой эле келечекке прогноз жасай аласыз. Финансылык өз алдынчалыктын коэффициенттеринин мааниси ишканадагы кырдаалды чагылдырат. Келгиле, аларды кененирээк карап көрөлү. Ошентип:
- Финансылык көз карандысыздык жана автономия коэффициенти. Колдо болгон акча ресурстарындагы компаниянын өздүк капиталынын үлүшүн мүнөздөш үчүн колдонулат. Фирманын карыздык каражаттардын канчалык көз карандысыздыгын аныктайт. Оптималдуу маани 0, 5тен чоңураак.
- Финансылык тобокелдик. Ал үчүн маанисибирден аз болушу керек. Эгерде алынган карыздын суммасы өздүк каражаттан көп болсо, анда бул ишкананын туруктуу эместигин билдирет.
- Баш тамга. Бул коэффициенттин өзгөчөлүгү оптималдуу кырдаалда анын туруктуу өсүшүн байкоо керек. Бизнес процесстеринде түзүлгөн капиталдын деңгээлин чагылдырат.
- Узак мөөнөттүү карызды иммобилизациялоо. Финансылык ресурстардын тутумун деталдаштыруу үчүн колдонулат, анын жүрүшүндө калыптандыруунун узак мөөнөттүү аспектисине басым жасалат.
- Мобилдик капитал. Учурдагы иш-чараларды каржылоо үчүн анын кайсы бөлүгү колдонулганын көрсөтөт. 0, 3 чоңураак болушу керек.
- Кызыкты камтуу. Насыялардын салыштырмалуу кирешелүүлүгүн чагылдыруу үчүн колдонулат. Чогултулган каражаттардын бирдигинен компания канча киреше бирдигин аларын көрсөтөт.
- Дивиденддик жүк. Инвесторлорго жана менчик ээлерине накталай төлөмдөрдүн саясатын сүрөттөйт. Инвестицияланган каражаттардын бир рублине дивиденддердин чыныгы суммасын көрсөтөт.
Бул жерде эң жалпылоочу фактор – бул каржылык көз карандысыздык жана автономия коэффициенти.
Кээ бир нюанстар
Индикаторлордун маанисин эсептөөгө шашаардан мурун, бир нече маанилүү пункттарды түшүнүү керек. Биринчиден, саналып өткөн коэффициенттер үчүн бирдиктүү катуу стандарттар жок. Көп нерсе иш-аракет кылууңуз керек болгон шарттардан көз каранды:
- Бухгалтердик эсеп саясаты.
- Жүгүртүүкаражат.
- Ишкананын тармактык тиешелүүлүгү.
- Акча жүгүртүү.
Келгиле, кичине салыштырмалуу мисалды карап көрөлү. Жумушчу материал катары биз финансылык тобокелдиктин коэффициентин алабыз. Өндүрүш ишканалары үчүн ал 0,15тен ашпоо сунушталат. Аралаш ишканалар үчүн буга чейин айтылган 0,5. Ал эми соода компаниялары үчүн ал бир нече бирдиктерди түзүшү мүмкүн. Айрыкча, алар миңдеген чарчы километр аянтта жайгашкан ар кандай чоң объектилерди, мисалы, супермаркеттерди колдонгонду жакшы көрүшөт. Демек, алгылыктуу көрсөткүчтөр мейкиндик-убакыттык салыштырууларды колдонуу менен гана белгиленет. Ошол эле учурда, эгерде финансылык көз карандысыздык коэффициенти баланстан эсептелсе, анда маалыматтар жарым-жартылай бурмаланып же манипуляцияланышы мүмкүн экендигин эске алуу керек. Ошондуктан, бардык маанилүү пункттарды кылдаттык менен көзөмөлдөө керек.
Байлыктын анализи
Контрацияларды колдонуу ишкананын абалын баалоонун жалгыз жолунан алыс. Финансылык көз карандысыздыкты талдоо мүлктүк абалынын негизинде да жүргүзүлүшү мүмкүн. Чындыгында, эң чоң кызыкчылык - бул эң кыска мөөнөттө ресурстун башка түрүнө айланып жаткан капитал. Ошентип, ал мындай пайдаларга айланышы мүмкүн:
- Жумушчу күчү.
- Өндүрүш каражаттары.
- Убакыт.
- Акча.
Капиталдык товарлар, алар компаниянын балансынын активдеринде чагылдырылат жана анын учурдагы финансылык абалын аныктайт. Талдоо эки багытта жүргүзүлөт:
- Ички. Макалалардын мазмунуна ылайык жүгүртүү капиталынын коэффициенттери боюнча маалыматтар, төлөө графиги, эскертүүлөр.
- Тышкы. Мында активдүү макалалардын динамикасына (өсүшүнө) көңүл бурулат.
Бул ыкма ишкананын абалын кылдаттык менен карап чыгууга жана реалдуу финансылык абалды, карыздык каражаттардын таасиринин даражасын аныктоого, ошондой эле тышкы акча агымы (инвестициялар) жок болгон учурда анын канча убакытка созулушу мүмкүн экендигин болжолдуу эсептөөгө мүмкүндүк берет., кредиттер, кредиттер). Эгерде финансылык көз карандысыздыкка жетишүү мүмкүн болсо, анда бул өнүгүүнүн туруктуулугун жана экономикалык иш-аракеттердин эркиндигин камсыздайт. Ишканага эч ким жана эч нерсе кысым керсетпейт, абалдын начарлашына шарт тузулбейт. Ал эми бул, өз кезегинде, узак мөөнөттүү каржылык көз карандысыздыкты камсыз кылат. Мындай шарттарда жаңы бийиктиктерге жетүү алда канча оңой. Кошумчалай кетсек, бул түрдөгү маалыматтар потенциалдуу жана учурдагы инвесторлорду ишкананын жакшы позициясына ишендирүү үчүн оңой колдонулушу мүмкүн.
Автономия фактору жөнүндө
Буга чейин каржылык көз карандысыздыктын көрсөткүчтөрү каралып келген. Алардын арасында өзгөчө көңүл бурулууга тийиш болгон бир нерсе бар. Бул автономия фактору. Ал үчүн биз формуланы карап чыгабыз. Финансылык көз карандысыздык божомол же бекем ишеним болушу мүмкүн. Экинчи вариант математикалык эсептөөлөр түрүндө күчөтүүнү талап кылат. Жалпы формула төмөнкүдөй: өздүк капитал жана резервдер / жалпы активдер. Иш жүзүндө колдонууну жеңилдетүү үчүн, келгилеБаланс маалыматтары менен кантип иштөөнү карап көрөлү. Эски жол менен 490-сапты 700гө бөлүш керек. Жаңы ыкмада 1300/1700 жүрүп жатат. Мындай жөнөкөй математикалык манипуляциялар аркылуу сиз керектүү маанини тез эле ала аласыз. Көрүнүп тургандай, автономия коэффициентин эсептөө оңой жана көп маалымат менен таанышпастан эле ишкананын тандалган саясаты жөнүндө түшүнүк алууга мүмкүндүк берет.
Дайындар эмнени билдирет?
Нормативдик чек, биз билгендей, 0,5. Анын үстүнө алынган маани канчалык жогору болсо, ишкананын учурдагы финансылык абалы ошончолук жакшы болот. Жүргүзүлгөн талдоону тереңдетүү үчүн анын мааниси өнөр жай үчүн орточо бар болгон менен салыштырылат. Эгерде бул коэффициент бирге жакын болсо, анда бул коммерциялык структуранын өнүгүү темпи токтоп калгандыгын көрсөтөт. Анткени, эгерде сиз карыздык капиталды тартуудан толугу менен баш тартсаңыз, анда уюм өз активдеринин өсүшү үчүн каржылоо булагын жоготот, анын аркасында алынган кирешени көбөйтүүгө болот. Ошол эле учурда, бул дагы бир плюс. Ошентип, мындай кырдаал учурдагы кырдаалдын жагымсыз өнүгүүсүндө финансылык төлөө жөндөмдүүлүгүнүн начарлоо тобокелдиктерин олуттуу түрдө азайтышы мүмкүн. Аны 0,5тен жогору кармоонун дагы кандай пайдасы бар? Жогорку финансылык туруктуулук келечекке ишеним менен кароого мүмкүндүк берет. Эгерде бардык кредиторлор бир эле учурда өз милдеттенмелеринин кайтарылышын кааласа, компания бул талапты аткара алат. Эгерде коэффициент 0,5тен аз болсо, андаактивдердин көбөйүшү мүмкүн, бирок алар кредитке алынышы мүмкүн.
Тыянак
Ошентип, биз каржылык көз карандысыздык деген эмне экенин карап чыктык. Бул эркиндик жолунда биринчи кадам болуп саналат. Баштапкы этапта ар дайым көп талапкерлер бар, бирок бир нечеси гана андан ары барат. Жана таң калыштуу эмес. Анткени, эгер сиз каржылык жактан көз карандысыз болууну кааласаңыз, көп убакыт бою талыкпай иштешиңиз керек. Бул жол жок дегенде жылдар бою. Бир нече айдан кийин өзүңүздүн ыңгайлуу жашооңузду камсыз кыла аласыз деген иллюзияга берилүүнүн кереги жок – кийин көңүл калуу азыраак болот. Бирок аны өздөштүрө алгандар, алардын ишмердүүлүгү жана жашоосу үчүн ишенимдүү каржылык негизге гана ээ болбостон, ошондой эле өз эрктерин жумшартып, каржылык өзүн-өзү тартипке көнүп, баары бекер болбогонуна ынанышат. Жана эмнеге инвестициялоо керек:
- Чыныгы өндүрүш.
- Кызматтар.
- Финансылык активдер.
- Мүлк.
- Патенттер жана ойлоп табуулар.
Ар ким өзү чечет. Бирок, ошол эле учурда, бир эски латын макалын эстен чыгарбоо керек: "Жеңиш даярдыкты жакшы көрөт".
